年各部門單位堅(jiān)持以習(xí)新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，深入落實(shí)“項(xiàng)目深化年”要求，全區(qū)一般公共預(yù)算收入

　　區(qū)財(cái)政局編制的決算草案表明，2024年一般公共預(yù)算收入總計(jì)537449萬元，支出總計(jì)537449萬元；政府性基金收入總計(jì)433694萬元，支出總計(jì)433694萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總計(jì)102242萬元，支出總計(jì)93493萬元，累計(jì)結(jié)余158062萬元；國有資本經(jīng)營(yíng)收入47萬元，支出2萬元，結(jié)余45萬元。審計(jì)發(fā)現(xiàn)：

　　（一）財(cái)政資金統(tǒng)籌增效方面。一是預(yù)算編制不夠精準(zhǔn)。1項(xiàng)資金預(yù)算342.13萬元，實(shí)際需求僅171萬元，占比50%，測(cè)算差距較大。二是挖潛降本仍有空間。2個(gè)單位資金1095.31萬元未統(tǒng)籌盤活。全區(qū)65個(gè)單位租車費(fèi)用305.74萬元，僅比2023年壓減1.4%，落實(shí)“過緊日子”要求不到位。經(jīng)測(cè)算應(yīng)征未征水土保持補(bǔ)償費(fèi)5151.51萬元。

　　（二）預(yù)算管理改革方面。一是政府投資項(xiàng)目審核還需改進(jìn)。5個(gè)街道（鎮(zhèn)）城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化項(xiàng)目招標(biāo)控制價(jià)測(cè)算不科學(xué)，標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。二是會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督工作范圍較窄。近兩年僅對(duì)9個(gè)行政事業(yè)單位及國有企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督，未對(duì)使用財(cái)政資金的民營(yíng)企業(yè)等主體進(jìn)行監(jiān)督。

　　（三）財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)方面。專項(xiàng)債券資金項(xiàng)目全流程管理有待加強(qiáng)。1個(gè)項(xiàng)目建成后閑置。4個(gè)項(xiàng)目實(shí)際收益未達(dá)預(yù)期。3個(gè)項(xiàng)目未開展政府投資項(xiàng)目審核。

　　對(duì)全區(qū)57個(gè)一級(jí)預(yù)算部門及109個(gè)所屬單位、10個(gè)街道（鎮(zhèn)）重要事項(xiàng)進(jìn)行大數(shù)據(jù)審計(jì)全覆蓋，對(duì)9個(gè)一級(jí)預(yù)算部門進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。有關(guān)部門和單位持續(xù)提升預(yù)算執(zhí)行規(guī)范化水平，審計(jì)查出問題呈下降趨勢(shì)。但審計(jì)發(fā)現(xiàn)：

　?。ㄒ唬╊A(yù)決算管理不夠嚴(yán)格。2個(gè)部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金14.87萬元未編入部門預(yù)算。3個(gè)部門超預(yù)算支出68.18萬元。1個(gè)部門決算數(shù)字不實(shí)。

　?。ǘ┵Y金管理使用不夠規(guī)范。1個(gè)部門3項(xiàng)專項(xiàng)資金3986.12萬元未及時(shí)分配或清退。2個(gè)部門績(jī)效目標(biāo)設(shè)置不規(guī)范，1個(gè)部門45個(gè)項(xiàng)目未及時(shí)開展績(jī)效評(píng)價(jià)。

　?。ㄈ┴?cái)務(wù)管理存在薄弱環(huán)節(jié)。1個(gè)部門未建立合同管理制度。3個(gè)部門支出單據(jù)5.2萬元不合規(guī)。1個(gè)部門無依據(jù)支付勞務(wù)報(bào)酬5.15萬元。

　?。ㄒ唬┛h域經(jīng)濟(jì)發(fā)展審計(jì)情況。市區(qū)兩級(jí)聯(lián)動(dòng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)：一是招商引資管理不精細(xì)。部分招商引資協(xié)議未約定責(zé)任主體、建設(shè)周期等關(guān)鍵要素，未建立協(xié)議履行和違約處置臺(tái)賬，對(duì)招引后長(zhǎng)期擱置、運(yùn)營(yíng)效益差的項(xiàng)目無牽頭部門負(fù)責(zé)跟蹤評(píng)估，影響招商引資整體布局。二是黃河灘區(qū)外遷安置后續(xù)發(fā)展存在困難。截至審計(jì)日建設(shè)資金缺口9.08億元，2個(gè)街道墊付社區(qū)設(shè)施運(yùn)行及費(fèi)用1363.78萬元，持續(xù)運(yùn)管難度大；5.85萬平方米、1.67億元的商業(yè)設(shè)施用房建成后難租售，占建成面積的78.93%。三是文旅特色產(chǎn)業(yè)政策落實(shí)效果不佳。產(chǎn)業(yè)規(guī)劃引領(lǐng)作用不足，未結(jié)合已有資源稟賦制定具體行動(dòng)方案，各類文旅資源缺乏有效統(tǒng)籌整合，缺少吸引力強(qiáng)、收益高的旅游產(chǎn)品持續(xù)供給。

　?。ǘ┗鶎俞t(yī)療機(jī)構(gòu)審計(jì)情況。審計(jì)發(fā)現(xiàn)：一是醫(yī)療服務(wù)能力有待提升。村衛(wèi)生室藥物購銷臺(tái)賬不完善，醫(yī)療設(shè)備配備優(yōu)化不達(dá)標(biāo)，97個(gè)村衛(wèi)生室公建工作未完成。二是財(cái)務(wù)收支管理尚需加強(qiáng)。1家機(jī)構(gòu)財(cái)政資金179.62萬元長(zhǎng)期閑置，1家機(jī)構(gòu)疫苗接種服務(wù)費(fèi)49.31萬元未上繳國庫，2家機(jī)構(gòu)藥房藥庫內(nèi)部控制不嚴(yán)格。

　?。ㄒ唬┩顿Y項(xiàng)目監(jiān)管審計(jì)情況。市區(qū)兩級(jí)聯(lián)動(dòng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)：一是重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)監(jiān)管體系不完善。未開展已竣工重點(diǎn)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，全生命周期管理體系尚不健全。二是政府投資項(xiàng)目管理機(jī)制不理順。23個(gè)計(jì)劃建設(shè)項(xiàng)目未納入預(yù)算。7個(gè)項(xiàng)目未按要求開展概算審核。20個(gè)項(xiàng)目未開展招標(biāo)環(huán)節(jié)審核監(jiān)管。

　　（二）公共投資項(xiàng)目審計(jì)情況。一是項(xiàng)目前期論證不充分。1個(gè)項(xiàng)目前期未充分調(diào)研移除樹木的可行性，導(dǎo)致294.37畝地塊未建設(shè)。1個(gè)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容包括建設(shè)草坪19740.61平方米、132萬元，尚未完成竣工驗(yàn)收，由于管護(hù)難度大，草坪已變成荒地。二是招標(biāo)控制價(jià)虛高或編制不規(guī)范。1個(gè)項(xiàng)目招標(biāo)最高限價(jià)增加1327.94萬元依據(jù)不充分；1個(gè)項(xiàng)目?jī)H發(fā)布招標(biāo)控制總價(jià)6500萬元，未發(fā)布工程量明細(xì)清單，無法有效控制造價(jià)。三是對(duì)項(xiàng)目發(fā)包監(jiān)管不力。1個(gè)項(xiàng)目合同價(jià)1988.5萬元，違反合同規(guī)定2次轉(zhuǎn)包后承攬價(jià)1749.88萬元。四是工程造價(jià)管控不到位。2024年中介機(jī)構(gòu)完成16個(gè)單體工程結(jié)算審核，送審5251.65萬元，審減560.99萬元。延伸審計(jì)發(fā)現(xiàn)19個(gè)項(xiàng)目工程價(jià)款1065.54萬元不實(shí)。五是竣工驗(yàn)收把關(guān)不嚴(yán)。1個(gè)項(xiàng)目路面恢復(fù)工程混凝土嚴(yán)重脫砂，1個(gè)項(xiàng)目部分毛石擋墻強(qiáng)度不合格，1個(gè)項(xiàng)目未經(jīng)竣工驗(yàn)收投入使用。

　?。ㄈ┕╀N系統(tǒng)審計(jì)情況。巡審聯(lián)動(dòng)審計(jì)16個(gè)單位發(fā)現(xiàn)：一是資產(chǎn)管理混亂。135處房產(chǎn)出租未實(shí)行公開招租，34處房產(chǎn)出租期限在20年以上，無法保障資產(chǎn)應(yīng)有的收益。違規(guī)對(duì)外承包分支機(jī)構(gòu)，2個(gè)單位投資損失25萬元。2個(gè)單位未收取資產(chǎn)出租、處置等收入24.31萬元。二是內(nèi)部管理失控。6個(gè)單位使用個(gè)人賬戶等核算單位財(cái)務(wù)收支，1個(gè)單位以集體收入抵頂個(gè)人費(fèi)用26.55萬元，4個(gè)單位高息借款加重債務(wù)負(fù)擔(dān)。1個(gè)單位工程結(jié)算價(jià)超中標(biāo)價(jià)150%，1個(gè)單位建設(shè)項(xiàng)目未履行招投標(biāo)程序。移送問題線項(xiàng)。

　　完成2項(xiàng)交辦審計(jì)任務(wù)，審計(jì)金額9551.39萬元，核減1441.09萬元，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，助力化解歷史遺留問題。

　　市區(qū)兩級(jí)聯(lián)動(dòng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)：2家企業(yè)對(duì)外擔(dān)保規(guī)模超集團(tuán)合并凈資產(chǎn)的40%，增加自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；1家企業(yè)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)3474平方米，抵頂工程款1125萬元，未做賬務(wù)處理；國有企業(yè)股權(quán)投資質(zhì)量不高。

　　截至審計(jì)日，共有4處資產(chǎn)需盤活處置，其中2處未完成清查，2處清查資產(chǎn)19272件、價(jià)值10546萬元，6個(gè)單位提報(bào)需求1533件，目前調(diào)撥288件，資產(chǎn)清查、需求征集及響應(yīng)還需提速。

　　一是未結(jié)合實(shí)際建設(shè)“虛擬公物倉”，資產(chǎn)配置效率還需提高。二是區(qū)財(cái)政局清查待報(bào)廢資產(chǎn)數(shù)量7233件、價(jià)值5266萬元，目前尚未開展報(bào)廢審批。

　　1.42公頃地塊信息與耕地進(jìn)出平衡方案內(nèi)容不符；部分空氣質(zhì)量年度目標(biāo)未完成，專業(yè)檢測(cè)設(shè)備閑置；1項(xiàng)水環(huán)境治理項(xiàng)目推進(jìn)緩慢；綠化養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目考核不嚴(yán)格等問題。

　　年完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目12項(xiàng)，審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部15人，查出問題142個(gè)、金額21589萬元，提出建議40條；制定經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中長(zhǎng)期規(guī)劃及審計(jì)對(duì)象分類管理辦法，促進(jìn)干部監(jiān)督關(guān)口前移。

　　積極開展成本測(cè)算工作，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。從嚴(yán)控制實(shí)體賬戶，挖潛盤活存量資金，提高預(yù)算管理統(tǒng)一性、規(guī)范性。一以貫之嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和“過緊日子”要求，兜牢安全底線。

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　　從項(xiàng)目規(guī)劃、可行性研究、資金保障、平衡收益等方面做好前期籌備工作，推進(jìn)重大投資項(xiàng)目全周期管理。嚴(yán)格地方專項(xiàng)債券管理使用，優(yōu)化民生項(xiàng)目和資金全過程跟蹤問效。

　　依法依規(guī)做好國有資產(chǎn)監(jiān)管，完善公司治理和風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制，增強(qiáng)企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，提升創(chuàng)收能力。規(guī)范國有資產(chǎn)日常管理，加快“虛擬公物倉”建設(shè)，提高資產(chǎn)配置效率。

　　嚴(yán)格按部門單位職責(zé)履職，嚴(yán)禁將應(yīng)由本部門單位直接履職的事項(xiàng)外包給第三方。強(qiáng)化嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律底線意識(shí)，持續(xù)推進(jìn)源頭治腐，筑牢財(cái)經(jīng)紀(jì)律防線，對(duì)違法違規(guī)問題依法嚴(yán)肅處理。

　　審計(jì)查出問題后，已建立問題清單和整改臺(tái)賬，有關(guān)部門和單位正在積極整改。區(qū)審計(jì)局將按要求向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告全面整改情況。

　　今年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的收官之年。我們將堅(jiān)持以習(xí)新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)審計(jì)機(jī)關(guān)“科學(xué)規(guī)范提升年”行動(dòng)要求，以“項(xiàng)目提升年”為總牽引，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，做好常態(tài)化“經(jīng)濟(jì)體檢”，自覺接受區(qū)人大的指導(dǎo)和監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)區(qū)人大審議意見，扎實(shí)推進(jìn)問題整改，以高質(zhì)量審計(jì)監(jiān)督護(hù)航經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，為加快建設(shè)新時(shí)代社會(huì)主義現(xiàn)代化山水魅力中心城區(qū)做出新的貢獻(xiàn)！